（原标题：国泰君安对于福斯特部分募投名堂结项并将节余召募资金弥远补流以及部分募投名堂展期的核查见地）

国泰君安证券股份有限公司对于杭州福斯特欺诈材料股份有限公司部分募投名堂结项并将节余召募资金弥远补流以及部分募投名堂展期的核查见地

一、召募资金基本情况 福斯特向社会公开刊行可退换公司债券3,030万张，每张面值为东谈主民币100元，召募资金总数为东谈主民币303,000.00万元，扣除各项刊行用度后的召募资金净额为东谈主民币302,382.97万元。

二、召募资金投资名堂情况 经救援后，刻下“福22转债”召募资金投资名堂及召募资金投资规画如下： 1. 年产2.1亿闲居米感光干膜名堂，总投资额52,187.92万元，拟以召募资金插足金额30,000.00万元； 2. 年产2.5亿平米光伏胶膜名堂，总投资额70,154.29万元，拟以召募资金插足金额20,000.00万元； 3. 年产1亿闲居米（高分裂率）感光干膜名堂，总投资额25,258.45万元，拟以召募资金插足金额19,000.00万元； 4. 年产500万闲居米挠性覆铜板（材料）名堂，总投资额35,868.90万元，拟以召募资金插足金额29,000.00万元； 5. 年产2.5亿闲居米高效电板封装胶膜名堂，总投资额54,852.40万元，拟以召募资金插足金额44,600.00万元； 6. 越南年产2.5亿平米高效电板封装胶膜名堂，总投资额7,600.00万好意思元，拟以召募资金插足金额39,000.00万元； 7. 泰国年产2.5亿闲居米高效电板封装胶膜名堂，总投资额5,900.00万好意思元，拟以召募资金插足金额30,000.00万元； 8.1 3855.04KWp屋顶散布式光伏发电名堂，总投资额1,735.00万元，拟以召募资金插足金额1,500.00万元； 8.2 12MW散布式光伏发电名堂，总投资额5,400.00万元，拟以召募资金插足金额5,400.00万元； 8.3 3555KWP屋顶散布式光伏发电名堂，总投资额1,599.95万元，拟以召募资金插足金额1,500.00万元； 9. 补充流动资金名堂，总投资额83,000.00万元，拟以召募资金插足金额83,000.00万元。

三、本次部分募投名堂结项并将节余召募资金弥远补充流动资金情况 限制2024年11月30日，“年产1亿闲居米（高分裂率）感光干膜名堂”已完成蓄意产能方案，达到预定可使用气象。该名堂召募资金施行使用情况如下： 1. 召募资金拟插足金额19,000.00万元； 2. 土建工程累计已支付金额6,419.56万元； 3. 开辟及装配累计已支付金额7,926.27万元； 4. 召募资金节余金额4,654.17万元； 5. 募投名堂支吾未付金额3,179.50万元； 6. 召募资金利息等收入净额248.84万元； 7. 瞻望节余召募资金总数1,723.51万元。

公司拟将上述募投名堂结项并将节余召募资金（含利息等收入）1,723.51万元（未经审计，施行金额以资金转出当日专户余额为准）弥远补充流动资金。

四、本次部分募投名堂展期情况 公司拟对“越南年产2.5亿平米高效电板封装胶膜名堂”耕作期进行延迟，具体情况如下： 1. 名堂称号：越南年产2.5亿平米高效电板封装胶膜名堂； 2. 名堂所属区域：越南海防工业园区； 3. 践诺主体：越南先进膜材有限公司； 4. 拟以召募资金插足金额：39,000.00万元； 5. 已插足召募资金金额：21,627.13万元； 6. 原规画拟建成时辰：2024年12月； 7. 展期后拟建成时辰：2025年12月。

五、本次部分募投名堂结项并将节余召募资金弥远补流以及部分募投名堂展期对上市公司的影响 公司本次对已达到预定可使用气象的“年产1亿闲居米（高分裂率）感光干膜名堂”践诺结项并将节余召募资金弥远补充流动资金，对境外投资名堂“越南年产2.5亿平米高效电板封装胶膜名堂”延迟耕作期，相宜上述募投名堂的施行发达情况，故意于提高召募资金使用效果和提高募投名堂耕作质料，相宜公司及整体鼓舞的利益。

六、公司履行的里面决策门径 公司于2024年12月17日召开的第五届董事会第四十六次会议，审议通过了《对于公司部分募投名堂结项并将节余召募资金弥远补流的议案》以及《对于公司部分募投名堂展期的议案》，痛快“年产1亿闲居米（高分裂率）感光干膜名堂”结项并将节余召募资金1,723.51万元（施行金额以资金转出当日专户余额为准）弥远补充流动资金，痛快“越南年产2.5亿平米高效电板封装胶膜名堂”耕作期延迟至2025年12月31日。

同日，公司召开第五届监事会第四十二次会议，审议通过该事项。

本次“年产1亿闲居米（高分裂率）感光干膜名堂”结项并将节余召募资金弥远补流事项尚需提交公司鼓舞大会审议；“越南年产2.5亿平米高效电板封装胶膜名堂”延迟耕作期事项属于公司董事会审议权限规模内，无需提交鼓舞大会审议。

七、保荐机构的核查见地 保荐机构以为：公司本次部分募投名堂结项并将节余召募资金弥远补流以及部分募投名堂展期事项还是履行了董事会、监事会审议门径；其中，部分募投名堂结项并将节余召募资金弥远补流事项尚需经公司鼓舞大会审议。公司使用部分名堂节余召募资金弥远补流，故意于提高召募资金使用效果，不存在毁伤中小鼓舞利益的情形；公司部分募投名堂延迟耕作期未对募投名堂的践诺产生内容性影响，不存在变相改动召募资金投向和毁伤中小鼓舞利益的情形。上述事项相宜《上市公司监管指令第2号——上市公司召募资金解决和使用的监管条目》《上海证券走动所上市公司自律监管指令第1号——要领运作》等相关法律律例和要领性文献的律例。综上，本保荐机构痛快公司本次部分募投名堂结项并将节余召募资金弥远补流以及部分募投名堂展期事项。